Opinie Ciprian Lăduncă, LCL Advisory: De ce viitorul guvernanței corporative in Romania depinde și de bănci

În România, băncile au devenit veritabile instrumente de disciplină financiar-economică. Prin modul în care analizează riscul, ele solicită transparență și condiționează finanțarea de criterii clare de guvernanță, devenind astfel un accelerator al maturizării mediului de afaceri românesc. În absența unor piețe de capital foarte dezvoltate, banca rămâne principalul filtru care separă companiile gestionate profesionist de cele încă conduse cu practici inadecvate.

Din experiența ultimilor ani, am observat cum guvernanța corporativă s-a transformat dintr-o noțiune teoretică într-un criteriu comercial concret. Am fost implicat în proiecte de finanțare în care băncile au recomandat schimbarea auditorului financiar, raportări financiare standardizate și o separare clară între proprietar (AGA) și management, prin existența unui consiliu de administrație. Aceste schimbări, odată implementate, au determinat nu doar aprobarea finanțării bancare, ci și scăderea costului creditului și reducerea garanțiilor solicitate.

Băncile solicită tot mai frecvent existența unei guvernanțe solide și a unui audit de calitate, în special atunci când sumele de finanțare depășesc anumite praguri. În general, pentru credite corporate de peste 5–10 milioane de euro, nu mai este suficientă garanția materială sau istoricul personal al antreprenorului. Este nevoie de un sistem formal de control intern, de auditori independenti și de un board care să poată evalua riscurile dintr-o perspectivă profesionistă și independentă. Această tendință este o reacție naturală a băncilor la complexitatea și volatilitatea mediului economic. Este bine cunoscut faptul că o bancă responsabilă analizează garanțiile, dar mai ales capacitatea de rambursare din activitatea comercială și modul în care aceasta este desfășurată: calitatea angajaților-cheie, cadrul de control intern și de management al riscurilor, delegările de autoritate și guvernanța internă în ansamblu.